以离职补偿金形式公转私有什么风险

公转私对个人有什么影响

公转私对个人的影响具体如下：
1、公司股东以非法占有为目的侵占公司的货币资金，且该公司是该股东的全资公司，可能会构成职务侵占罪，若将公司资金挪作他用，则可能构成挪用资金罪，严重的会被定罪入刑；
2、民事，若公司的组织形式为一人有限责任公司，将引起公司与个人财产的混同，极可能会导致无限偷税、避税等连带责任，具有法律风险。
《人民币银行结算账户管理办法》
第四十条
单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据【3】：
（一）代发工资协议和收款人清单。
（二）奖励证明。
（三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。
（四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。
（五）债权或产权转让协议。
（六）借款合同。
（七）保险公司的证明。
（八）税收征管部门的证明。
（九）农、副、矿产品购销合同。
（十）其他合法款项的证明。
从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

不是法人，只是员工，对公账户经常转我私人账户有没有风险？

对公账户经常转我私人账户有没有风险?我不是法人，只是员工?
公转私事最近大家比较关注的问题，下面从两个方面跟大家分享一下:
【公对私转账，涉涉税问题】及【公对私转账，风险有哪些】。
公对私转账，涉涉税问题
对公转私账，不等于偷税漏税!有风险，但不必慌张。交税、不交税主要看资金的用途。大概有如下几种情况:

1、与公司股东、法人之间的款项
借款形式:
公司股东或者法人的个人账户，经常会跟公司的公户发生往来(借款、还款之类的)。经常被记录在其他应收款科目，如果该科目在一年之后还有余额，税务部门会认为这是变相的向股东分配了股利，要求股东缴纳个人所得税。
财政部 国家税务总局关于规范个人投资者个人所得税征收管理的通知财税[2003]158号
二、 关于个人投资者从其投资的企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款长期不还的处理问题纳税年度内个人投资者从其投资企业(个人独资企业、合伙企业除外)借款，在该纳税年度终了后既不归还，又未用于企业生产经营的，其未归还的借款可视为企业对个人投资者的红利分配，依照“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税。
政策解读:是否认定为“利息、股息、红利所得”主要看借款的用途，与企业盈亏没有关系!借款不归，但用于企业经营的，不适用于本规定。

投资收回:
个人股东撤资时可能以各种名目收回款项，比如转让收入、违约金、补偿金、赔偿金等等，不管什么名目，都要交个人所得税。但是交多少，要看收回投资的金额，比如:当初投资100万，现在收回投资款30万，跟初始投资相比，没有赚钱，那就不用交。若收回投资款大于初始投资款，就需要交税了。
2、转到对方公司老板私人账户
收款方私户老板有公司:
这个私户的主人有公司，并且这次的资金流跟私户的主人平时的资金流不匹配，付款发又不能收到发票时，税务会认为该公司为了逃避税收，没有确认收入，从而用个人账户收款。这种情况，逃税是要受到处罚的。
私户为个体户老板:
如果是与工商个体户或者个人，发生业务交易，对方没有对公账户，又是不涉税项目，那工商个体户或个人就不涉及交税的问题。典型的是跟农户或农场采购农产品，给农户的付款一般都是直接转账，农户是不用交税的。(个体户可以不开立对公账户。)

3、与公司员工之间的资金往来
差旅费:员工出差前预先跟公司借的差旅费，这种情况是无需交税的，但既然是借款，肯定就会还款。待员工出差归来，会以实际的花销去冲掉借款。
备用金:出纳人员从银行转出的:规定额度的备用金，这类用途是不需要交税的。日常账务处理时，要把备用金的使用去向，收到的发票做入公司账目里。
工资薪金、年终奖金、补贴、等等。这类用途员工收到款项前，公司应按个人所得税各类扣除标准得进行代扣代缴个人所得税，后再发放薪资、奖金、补贴等等。
4、分红款
企业转向老板/股东账户的分红款项，这个用途是必须按照:股息红利所得交税的。(税率是:20%)

公对私转账，风险有哪些
1、挪用公款
2、偷税漏税
通过个人账户转出去的款项账面不透明，没有依法的纳税凭证，午发收到增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，一旦被查，企业将会面临巨额补税惩罚。
3、洗钱嫌疑
根据大额支付交易的规定:个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
案例分析:
案例如下:
我公司有一笔货款是客户以个人的名义打到老板私人账户的，老板又从私人账户上打到对公账户，后来客户又从公司账户将这笔款打入我公司对公账户，要求将以前的那笔货款退回他个人的账户。这样一来，必须从我公司对公账户将这笔款打入老板个人账户，再从老板个人账户将这笔款打入客户个人账户，可以这样做吗?要是你，你会怎么做?
解答:
最为安全的做法就是哪里来的回哪里去，将款项原路退回。

公转私有什么风险呢？

大额公转私有什么风险

1、有偷税漏税的嫌疑
公司财务做账的时候都是需要原始凭证的，但是很多通过个人账户转出去的款项账目不透明，没有依法纳税凭证，很可能不会提供增值税发票，这就有偷税漏税的嫌疑了，企业有面临巨额补税的惩罚。
2、挪用公款的嫌疑
公司账户一定是要摆在明面上有据可查的，而由公司账户转入老板的私卡中，就很难区分底项款是公用还是私用，根据法律规定，公司的资金必须收到严格的监管，不可以挪用公用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的将会判罪入刑。
3、有洗钱的嫌疑
一旦个人账户大额收款累计次数过多，就会银行列入重点监控对象，排查是否有洗钱的可能，列入重点监控的不仅仅是金额款项大，是一年内收款次数累计次数多的对象。
4、根据大额支付交易的规定
个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。
拓展资料
一、公对公转账有同行转账和跨行转账的分别，同一个银行对公账户转账一般是即时到账的，跨行转账则会有所延迟，需要对方提供收款单位名称、收款单位账号、收款单位开户银行名称，并开具“货物、劳务及应税服务流”(合同)、“资金流”(付款)、“发票流”(开票)三流一致的增值税专用发票。大多数企业老板认为企业的钱就是自己的钱：公司缺钱，拿自己的钱补贴；自己缺钱，拿公司的钱救急。另一方面，这些老板又觉得把钱放在“私户”可以节税。
二、《人民币银行结算账户管理办法》第四十条：单位从其银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项，每笔超过5万元的，应向其开户银行提供下列付款依据： （一）代发工资协议和收款人清单。 （二）奖励证明。 （三）新闻出版、演出主办等单位与收款人签订的劳务合同或支付给个人款项的证明。 （四）证券公司、期货公司、信托投资公司、奖券发行或承销部门支付或退还给自然人款项的证明。 （五）债权或产权转让协议。 （六）借款合同。 （七）保险公司的证明。 （八）税收征管部门的证明。 （九）农、副、矿产品购销合同。 （十）其他合法款项的证明。 从单位银行结算账户支付给个人银行结算账户的款项应纳税的，税收代扣单位付款时应向其开户银行提供完税证明。

个人所得税合理避税12种方法

金税4期严抓公转私,已经有多家公司出事了,老板千万不要再乱转了!
公转私有哪些风险?
1、偷税漏税的嫌疑,公司做账都是需要原始凭证的,通过个人账户转出去的款项不透明,没有纳税的凭证,更没有票,就可能会面临补税的惩罚。
2、挪用公款的嫌疑,公户是需要摆在明面上可查的,由公户直接到私户很难区分是公用还是私用,所以必须受到严格的监管。
3、洗钱的嫌疑,洗钱或者金融诈骗等,最好的方式就是通过公户洗白,所以这部分也是严查,最近开公户受到影响主要也是因为这个原因。

什么样的情况容易被监控?
1、银行的大额和可疑交易:公对公单笔转账支付或累计200万元以上;私对公,单笔转账支付或当日累计交易20万元以上;个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。
2、实务中,单日如果出现频繁转账,将会受到银行的查询和监控。

这7种方式可以放心大胆地转
1发放员工实际工资
2备用金用于员工差旅费报销
3支付给个人的劳务报酬
4偿还公司向个人的借款
5支付给个人的赔偿金
6股东分红
7个人独资企业利润分配
重要消息!2022年个人所得税合理避税的十二种方法,一定要知晓!

个人所得税包含了很多的税种,个人所得税也是必须要交税的。在合理节约个人所得税的时候,也是要注意方法。
个人所得税分为三种,交税比例也不同,具体是哪些呢?
一是:个人经营所得,按照5%-35%,进行交税;
二是:个人劳动报酬,按照20%-40%,进行交税;
三是:个人薪金所得,按照3%-45%,进行交税;
在缴纳个人所得税的时候,都希望可以少缴一些税费,因为个人所得税的缴纳是直接关系到自己能够拿得多少,直白点说,就是少缴一定税,就可以拿得更多了。
2022年个人所得税合理避税的12种方法,一定要知晓!可以很多的达到节税效果哦!
第一种方法:子女的教育
答:在孩子教育上,可以每月缴纳1000元的教育费,夫妻双方平摊每人各占50%,1000元的教育费用,是不用缴纳个人所得税;
第二种方法:学历或者是职业资格
答:如有参加学历或者是职业资格的相关培训,那么这些费用可以不用缴纳个人所得税。

第三种方法:大病医疗
答:得了大病医疗超过了1.5万元的部分,每年6万元,不用缴纳个人所得税,但是需要提供相关资料证明。
第四种方法:首套房的利息
答:首套房的利息,在每月额度不超过1000元的情况下,不用缴纳个人所得税,但是最长时间不超20年,需要提供相关资料证明。
第五种方法:房租租金
答:房租租金:一是,在直辖市或者省会城市等,每月1500元;二是,人口规模大于100万的情况下,每月1100元;三是,人口规模小于100万的情况下,每月800元;这三种,都不用缴纳个人所得税。

第六种方法:赡养老人
答:父母满60岁以上的,每月支出2000元的赡养费,子女可以进行均摊,不用缴纳个人所得税;独生子女,每月支出2000元的赡养费,不用缴纳个人所得税。
第七种方法:出差补贴
答:出差补贴和误餐费,在不超过200元的情况下,不计入工资、奖金所得,不用缴纳个人所得税。
第八种方法:离职补偿金
答:在职工离职的时候,所领取的经济补偿金在不超过,原来在职的时候,工年平均工资3倍之内,是不用缴纳个人所得税。
第九种方法:通讯费
答:每人每月通讯费在不超过300元的标准时,不计入工资和奖金,也不用缴纳个人所得税;单位为个人负担办公通讯费的时候,用补贴或者是企业形式放发给员工,应该要计入当月的工资和奖金,要缴纳个人所得税。

第十种方法:高温费
答:企业在职工夏季时,发放的高温补贴或者是食物,按报销的形式,可以不用计税,和工资一起发放是需要缴纳个人所得税。
第十一种方法:分摊法
答:如果说,在职员工某个月的工资比较高,可以分摊到其他的月份,合理的降低了当月的税率,这种不用缴纳个人所得税。
第十二种方法:提高公积金额度
答:五险一金,不用缴纳个人所得税,在收入比较高的时候,不着急用钱的情况下,可以提高公积金的缴纳标准,和公司协商,多出的部分自己缴纳。

总结:对于工薪阶层的我们来说,个人所得税的支出多少情况,和我们有着很大的关系,想要节税,一定要选择合理的节税方法。
中国国家税收环境极其复杂,不敢诗老板还是个人,虽然不是财务,但一定要有财税意识。
说到财税,除了个人以外,可以说这也是所有企业都需要考虑的大问题,连马云、刘强东也在其中,不然怎么会有马云没有薪水,而刘强东的年薪只有一块钱这样的事情出现呢?

其实上面用的这个节税避税方式,正是《避税》这本书中的众多避税方式之一,这本书中运用了上百种真实案例,各种避税方式相结合,告诉你怎么正确而又合理的避税。
是不是很多人都觉得避税问题只有那些出色的财务才会知道,其实不然,老板也是要懂得一定的节税知识的,这样才能的合理的帮公司节省的开支,让你的收益最大化。